Στοιχεία και Πληροφορίες βάσει ΕΚ, ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ (2007/Ετήσιος Ισολογισμός/Ενοποιημένη)

ALPHA TRUST ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ

Στοιχεία και Πληροφορίες βάσει ΕΚ, ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ (2007/Ετήσιος Ισολογισμός/Ενοποιημένη)

ALPHA TRUST Α.Ε.Π.Ε.Υ.
Στοιχεία Οικονομικών Καταστάσεων Βάσει ΔΛΠ

ALPHA TRUST Α.Ε.Π.Ε.Υ.
23491/06/B/91/14
ΞΕΝΙΑΣ 5, 145 62 ΚΗΦΙΣΙΑ - Νομαρχία(ή Πρωτοδικείο) : ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ
ΞΕΝΙΑΣ 5, 145 62 ΚΗΦΙΣΙΑ
Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από 01/01/2007 έως 31/12/2007
Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις και η Έκθεση Επισκόπησης του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή αναρτώνται στη διεύθυνση διαδικτύου της εταιρίας http://www.alphatrust.gr/et_id.htm. Προκειμένου ο αναγνώστης να σχηματίσει πληρέστερη εικόνα για την οικονομική θέση και τα αποτελέσματα της ALPHA TRUST Α.Ε.Π.Ε.Υ. οφείλει να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της.
Τύπος Περιόδου:	Ετήσια Οριστική Δωδεκαμήνου ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ
Εταιρική Χρήση:	2007
Είδος Υποβολής:	ΑΡΧΙΚΗ
Ορκωτός Λογιστής:	ΣΕΡΑΦΕΙΜ ΜΑΚΡΗΣ 16311 ΣΟΛ ΑΕΟΕ
Ορκωτός Λογιστής:	ΑΘΑΝΑΣΙΟΣ ΒΑΣΣΗΣ 21301 ΣΟΛ ΑΕΟΕ
Τύπος Έκθεσης Επισκόπησης:	i Με σύμφωνη γνώμη
Δημοσιεύση σε εφημερίδα:	ΕΞΠΡΕΣ 24/04/2008
Δημοσιεύση σε εφημερίδα:	ΚΑΘΗΜΕΡΙΝΗ 24/04/2008
Όλα τα ποσά εκφράζονται σε ΧΙΛΙΑΔΕΣ ΕΥΡΩ
Ημ/νία έγκρισης από ΔΣ:	22/04/2008
Σύνθεση ΔΣ:
DAVID PHILLIP, ΠΡΟΕΔΡΟΣ ΧΑΡΑΛΑΜΠΟΣ ΣΤΑΜΑΤΟΠΟΥΛΟΣ, ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ ΦΑΙΔΩΝ-ΘΕΟΔΩΡΟΣ ΤΑΜΒΑΚΑΚΗΣ, ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΤΖΑΝΕΤΟΣ, ΕΝΤΕΤΑΛΜΕΝΟΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ/ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΧΡΙΣΤΟΔΟΥΛΟΣ ΑΙΣΩΠΟΣ, ΕΝΤΕΤΑΛΜΕΝΟΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ/ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ ΙΩΑΝΝΗΣ ΦΟΥΡΛΗΣ, ΕΝΤΕΤΑΛΜΕΝΟΣ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ/ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟ ΜΕΛΟΣ DAVID GWYNDER, ΜΕΛΟΣ PETER-PAUL THOMSON, ΜΕΛΟΣ

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟY
		31/12/2007	31/12/2006
10000	ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ
11000	Πάγια στοιχεία Ενεργητικού	8.574,02	4.724,13
12000	Αποθέματα	0,00	0,00
13000	Απαιτήσεις από πελάτες	2.180,58	1.251,23
14000	Λοιπά στοιχεία ενεργητικού	8.651,47	19.825,72
15000	ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ	19.406,07	25.801,08
16000	ΠΑΘΗΤΙΚΟ
17000	Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις	4.935,10	939,77
18000	Βραχυπρόθεσμες τραπεζικές Υποχρεώσεις	258,04	5.000,00
19000	Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις	3.475,07	4.983,49
20000	Σύνολο υποχρεώσεων (α)	8.668,21	10.923,26
20005	Μετοχικό Κεφάλαιο	12.318,29	17.944,39
20010	Λοιπα στοιχεία Καθαρής Θέσης Μετόχων Εταιρίας	-2.455,21	-3.614,95
21000	Καθαρή Θέση μετόχων Εταιρίας (β)	9.863,08	14.329,44
22000	Δικαιώματα Μειοψηφίας (γ)	874,78	548,38
23000	Σύνολο Καθαρής Θέσης (δ) = (β)+(γ)	10.737,86	14.877,82
24000	ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ (ε) = (α) + (δ)	19.406,07	25.801,08

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
		01/01/2007	01/01/2006
		31/12/2007	31/12/2006
26000	Κύκλος εργασιών	18.953,4600	19.682,8900
27000	Μικτά κέρδη / (ζημιές)	9.561,9600	11.033,2500
29000	Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων	5.288,6300	6.033,1300
28000	Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων	5.076,7500	5.803,2100
30000	Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων σύνολο	5.476,0900	6.439,2000
31000	Μείον Φόροι	-1.521,4700	-613,5700
31500	Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους από συνεχιζόμενες δραστηριότητες (α)	3.954,6200	5.825,6300	0,0000	0,0000
31600	Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους από διακοπείσες δραστηριότητες (β)	0,0000	0,0000
32000	Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες) (α) + (β)	3.954,6200	5.825,6300	0,0000	0,0000
33000	Κατανέμονται σε:
34000	Μετόχους Εταιρίας	3.939,5700	5.659,0100
35000	Μετόχους Μειοψηφίας	15,0500	166,6200
36000	Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή ? βασικά (σε €)	0,1320	0,1892
36100	Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή ? βασικά (σε €)

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
		31/12/2007	31/12/2006
38000	Σύνολο καθαρής θέσης έναρξης περιόδου (01.01.2008 και 01.01.2007)	14.877,82	10.899,58
42000	Κέρδη / (ζημιές) περιόδου μετά από φόρους	3.954,62	5.825,63
39000	Αύξηση / (μείωση) μετοχικού κεφαλαίου	-5.200,52	335,40
40000	Διανεμηθέντα μερίσματα	-2.841,20	-2.279,42
41000	Καθαρό εισόδημα καταχωρημένο απ’ ευθείας στην καθαρή θέση	-52,86	96,63
43000	Αγορές (πωλήσεις) ιδίων μετοχών	0,00	0,00
44000	Σύνολο καθαρής θέσης λήξης περιόδου (30.06.2008 και 30.06.2007)	10.737,86	14.877,82

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ
		01/01/2007	01/01/2006
		31/12/2007	31/12/2006
46000	Λειτουργικές δραστηριότητες
52000	Κέρδη προ φόρων	5.476,09	6.439,20
53000	Πλέον / μείον προσαρμογές για:
54000	Αποσβέσεις	211,88	229,92
55000	Προβλέψεις	33,98	-104,81
56000	Συναλλαγματικές διαφορές	0,00	0,00
57000	Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημιές) επενδυτικής δραστηριότητας	-926,99	-948,79
58000	Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα	527,04	312,81
59000	Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες:
60000	Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων	0,00	0,00
61000	Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων	-390,32	3.465,87
62000	(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην τραπεζών)	-1.059,58	963,44
63000	Μείον:
64000	Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα	-637,84	-302,66
65000	Καταβεβλημένοι φόροι	-1.255,15	-1.766,08
66000	Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α)	1.979,11	8.288,90
67000	Επενδυτικές δραστηριότητες
72000	Απόκτηση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων	490,78	2.152,90
73000	Αγορά ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων	-4.533,11	-105,91
74000	Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων	0,00	10,52
75000	Τόκοι εισπραχθέντες	414,29	403,89
76000	Μερίσματα εισπραχθέντα	512,70	152,04
77000	Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β)	-3.115,34	2.613,44
78000	Χρηματοδοτικές δραστηριότητες
79000	Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου	481,87	335,98
80000	Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια	9.771,67	5.000,00
81000	Εξοφλήσεις δανείων	-10.655,67	-6.840,00
82000	Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις (χρεολύσια)	0,00	0,00
83000	Μερίσματα πληρωθέντα	-2.825,36	-2.241,38
84000	Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)	-3.227,49	-3.745,40
86000	Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου (α) + (β) + (γ)	-4.363,72	7.156,94
87000	Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου	10.691,48	3.534,54
88000	Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου	6.327,76	10.691,48

ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ

α. Η συνολική επίπτωση των παρατηρήσεων της έκθεσης επισκόπησης του ορκωτού ελεγκτή λογιστή στην καθαρή θέση και τα αποτελέσματα μετά από φόρους, σε περίπτωση που ο τύπος της έκθεσης επισκόπησης είναι με εξαιρέσεις που επηρεάζουν τη γνώμη του ελεγκτή. Σε περίπτωση που ο τύπος της έκθεσης επισκόπησης είναι με θέματα έμφασης, γίνεται συνοπτική παρουσίαση των εν λόγω θεμάτων. Σε περίπτωση δε που ο ορκωτός ελεγκτής λογιστής, εκφέρει αρνητική γνώμη ή αρνείται να εκφέρει γνώμη, παρατίθεται ο λόγος της άρνησης.

ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ.

β. Οι ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις

ΟΙ ΑΝΕΛΕΓΚΤΕΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΑ ΧΡΗΣΕΙΣ ΑΝΑΦΕΡΟΝΤΑΙ ΣΤΗ ΣΗΜΕΙΩΣΗ 3.10 ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ.

γ. i) Σε περίπτωση μεταβολής στις λογιστικές πολιτικές ή εκτιμήσεις, αναφέρεται το είδος της μεταβολής και η επίπτωση, εφόσον είναι σημαντική, στα αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας, καθώς και στην καθαρή θέση των μετόχων της Εταιρίας για την τρέχουσα περίοδο.

ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ

γ. ii) Σε περίπτωση τροποποιήσεων που επέρχονται για οποιοδήποτε λόγο (όπως ενδεικτικά από μεταβολή στις λογιστικές πολιτικές, διόρθωση λάθους ή υιοθέτηση νέου διεθνούς λογιστικού προτύπου), στις ήδη δημοσιοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της τρέχουσας και της προηγούμενης οικονομικής χρήσης, αναφέρεται:
- το είδος των τροποποιήσεων,
- οι επιπτώσεις τους στον κύκλο εργασιών, στα αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας, καθώς και στην καθαρή θέση των μετόχων της Εταιρίας,
- η σημείωση των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων, όπου γίνεται λεπτομερής αναφορά στις ως άνω τροποποιήσεις.

Είδος τροποποίησης
Αναφορά σημείωσης περιοδικών καταστάσεων...

γ iii) Σε περίπτωση αναταξινόμησης των συγκριτικών οικονομικών στοιχείων αναφέρεται το γεγονός και η σημείωση των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων, όπου γίνεται λεπτομερής αναφορά.

ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ.

δ. i) Σε περίπτωση εταιρικών γεγονότων όπως εξαγορά, πώληση, συγχώνευση άλλης εταιρίας ή κλάδου, απόσχιση κλάδου και αναδιάρθρωσηπαρατίθενται οι βασικές πληροφορίες για το γεγονός, συμπεριλαμβανομένης και της ημερομηνίας πραγματοποίησής του. Επιπλέον, στην περίπτωση που τα εν λόγω γεγονότα επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25%, στον κύκλο εργασιών, ή / και στα αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας, ή / και στην καθαρή θέση των μετόχων της Εταιρίας, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό).

ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ

δ. ii) Σε περίπτωση διακοπής εκμετάλλευσης αναφέρεται το γεγονός και παρατίθενται κατ’ ελάχιστο τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, κέρδη/ζημιές προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων, αποτελέσματα προ φόρων της διακοπείσας εκμετάλλευσης) για την τρέχουσα τρίμηνη περίοδο και σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής χρήσης μέχρι την ημερομηνία λήξης της τρέχουσας περιόδου, με αντίστοιχη παράθεση για τις συγκρίσιμες ενδιάμεσες περιόδους της αμέσως προηγούμενης οικονομικής χρήσης.

ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ

ε. Σε περίπτωση αλλαγής της οικονομικής χρήσης της Εταιρίας, αναφέρεται το γεγονός και οι λόγοι της αλλαγής, με επισήμανση στη μη συγκρισιμότητα των οικονομικών στοιχείων της τρέχουσας περιόδου σε σχέση με την αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης. Επιπλέον παρατίθενται κατ’ ελάχιστο τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας , καθαρή θέση των μετόχων της Εταιρίας) της τρέχουσας περιόδου με τα αντίστοιχα συγκρίσιμα μεγέθη της περιόδου του προηγούμενου έτους.

ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ

ζ. Το ποσό των υφιστάμενων εμπράγματων βαρών.

η. Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές της Εταιρίας, καθώς και αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που ενδέχεται να έχουν σημαντική επίπτωση στην οικονομική κατάσταση ή λειτουργία της.

ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ.

Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.

Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.

Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.

Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Εποχικό Προσωπικό.

ι. Τα ποσά των πωλήσεων και αγορών (αγαθών και υπηρεσιών) σωρευτικά από την έναρξη της οικονομικής χρήσης και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της Εταιρίας στη λήξη της τρέχουσας περιόδου, που έχουν προκύψει από συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα μέρη, όπως αυτά ορίζονται από το ΔΛΠ 24, με διακριτή παράθεση των συνολικών αμοιβών διευθυντικών στελεχών και μελών της διοίκησης, καθώς και των συναλλαγών τους.

	Τρέχουσα περίοδος
Συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα μέρη	Όμιλος	Εταιρία
α) Πωλήσεις αγαθών και υπηρεσιών	0,00	63,37
β) Αγορές αγαθών και υπηρεσιών	0,00	0,00
γ) Απαιτήσεις	0,00	563,32
δ) Υποχρεώσεις	0,00	0,00
ε) Συναλλαγές και αμοιβές διευθυντικών στελεχών και μελών της διοίκησης	2.026,51	1.616,78
στ) Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης	0,00	0,00
ζ) Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης	673,50	525,00

ια. Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο η Εταιρία παύει να καταρτίζει ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, αναφέρεται το γεγονός και η αιτία που το προκάλεσε.

ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ.

ιβ. Κάθε άλλη ουσιώδης για τους επενδυτές πληροφορία ως προς τη χρηματοοικονομική κατάσταση και την πορεία των δραστηριοτήτων της Εταιρίας μέχρι την ημερομηνία δημοσίευσης των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων.

ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΕΙ.

ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΩΝ ΟΠΟΙΩΝ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ Η ΟΙΚΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ
Επωνυμία Εταιρίας	Χώρα Έδρας	Ποσοστό Συμ.	Μέθ. Ενσωμ.

ΣΤΑΚΟΔ 2003
Κωδικός	Περιγραφή	Ποσό	Ποσοστό

- Η επωνυμία και η χώρα της καταστατικής έδρας για κάθε μια από τις εταιρίες ή κοινοπραξίες που περιλαμβάνονται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, καθώς και το ποσοστό με το οποίο η μητρική Εταιρία συμμετέχει, άμεσα ή έμμεσα, στο μετοχικό τους κεφάλαιο. - Η μέθοδος ενσωμάτωσης που εφαρμόστηκε, για κάθε εταιρία ή κοινοπραξία που περιλαμβάνεται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, με ειδική αναφορά σε τυχόν μεταβολή της μεθόδου ενσωμάτωσης κάποιας εταιρίας ή κοινοπραξίας από χρήση σε χρήση ή από περίοδο σε περίοδο και επεξήγηση του λόγου μεταβολής της μεθόδου. - Η επωνυμία των εταιριών που ενσωματώθηκαν στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για πρώτη φορά στην τρέχουσα περίοδο, ενώ δεν είχαν ενσωματωθεί είτε στην αμέσως προηγούμενη περίοδο είτε στην αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, με σύντομη επεξήγηση του λόγου έναρξης της ενσωμάτωσής τους.
Επωνυμία Εταιρίας	Χώρα Κατ. Έδρας	Άμεσο Ποσ. Συμ.	Έμμεσο Ποσ. Συμ.	Μεθ. Ενσωμάτωσης	Πρώτη Φορά	Αλλ. Μεθ. Εν.	Επεξηγήσεις
ALPHA TRUST Α.Ε.Δ.Α.Κ.	ΕΛΛΑΔΑ	100,0000	0,0000	ΠΛΗΡΗΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ	ΟΧΙ	ΟΧΙ	.
ALPHA TRUST ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΓΗ Α.Ε.	ΕΛΛΑΔΑ	99,9900	0,0000	ΠΛΗΡΗΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ	ΟΧΙ	ΟΧΙ	.
GALILEO INVESTMENT HOLDING LTD	ΑΓΓΛΙΑ	66,6700	0,0000	ΠΛΗΡΗΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ	ΟΧΙ	ΟΧΙ	.
TAYLOR YOUNG INVESTMENT MANAGEMENT LTD	ΑΓΓΛΙΑ	60,0400	0,0000	ΠΛΗΡΗΣ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ	ΟΧΙ	ΟΧΙ	.

Η επωνυμία και η χώρα της καταστατικής έδρας,το ποσοστό με το οποίο η μητρική Εταιρία συμμετέχει, άμεσα ή έμμεσα, στο μετοχικό τους κεφάλαιο για κάθε μια από τις εταιρίες ή κοινοπραξίες που ΔΕΝ περιλαμβάνονται στην ενοποίηση με παραπομπή στη σημείωση των περιοδικών οικονομικών καταστάσεων, όπου γίνεται λεπτομερής αναφορά των λόγων μη ενοποίησης
Επωνυμία Εταιρίας	Χώρα Κατ. Έδρας	Άμεσο Ποσ. Συμ.	Έμμεσο Ποσ. Συμ.	Παραπομπή

Οι εταιρίες που δεν ενσωματώθηκαν στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις στην τρέχουσα περίοδο, ενώ είχαν ενσωματωθεί είτε στην αμέσως προηγούμενη περίοδο είτε στην αντίστοιχη περίοδο της προηγούμενης χρήσης, με σύντομη επεξήγηση του λόγου μη ενσωμάτωσής τους.
Επωνυμία Εταιρίας	Χώρα Κατ. Έδρας	Άμεσο Ποσ. Συμ.	Έμμεσο Ποσ. Συμ.	Λόγος ΜΗ ενσωμάτωσης	Προηγούμενη ενσωμάτωση

Σε περίπτωση έναρξης ή παύσης ενσωμάτωσης στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, ή μεταβολής της μεθόδου ενσωμάτωσης εταιριών ή κοινοπραξιών, που επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25% στον κύκλο εργασιών, ή / και στα αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας της Εταιρίας ή / και στην καθαρή θέση των μετόχων της Εταιρίας, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό).
		Κύκλος εργασιών			αποτελέσματα μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας			καθαρή θέση των μετόχων
Επωνυμία Εταιρίας	Είδος Τροποποίησης	Ποσό	Ποσοστό	Αιτ. μη παρ/σης ποσού-ποσοστού	Ποσό	Ποσοστό	Αιτ. μη παρ/σης ποσού-ποσοστού	Ποσό	Ποσοστό	Αιτ. μη παρ/σης ποσού-ποσοστού

ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΔΛΠ ΚΑΙ ΕΛΠ

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων σύμφωνα με το ΕΛΠ
Προσαρμογές της Καθαρής θέσης με βάσει τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα
Καθαρή θέση σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα

Σχόλια Εταιρίας

ΣΑΣ ΑΠΟΣΤΕΛΛΟΥΜΕ ΤΙΣ ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΜΑΣ.

Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεγκτών λογιστών (ΕΛΛΗΝΙΚΑ)

Έκθεση Ελέγχου Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών

Προς τους Μετόχους της «ALPHA TRUST ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ Α.Ε.»

Έκθεση επί των Οικονομικών Καταστάσεων
Ελέγξαμε τις συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις της <<ALPHA TRUST ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΕΣ ΥΠΗΡΕΣΙΕΣ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ >> (η Εταιρεία), που αποτελούνται από τον εταιρικό και ενοποιημένο ισολογισμό της 31ης Δεκεμβρίου 2007, και τις καταστάσεις αποτελεσμάτων, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία αυτή καθώς και περίληψη των σημαντικών λογιστικών πολιτικών και λοιπές επεξηγηματικές σημειώσεις.

Ευθύνη Διοίκησης για τις Οικονομικές Καταστάσεις
Η Διοίκηση της εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση. Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει σχεδιασμό, εφαρμογή και διατήρηση συστήματος εσωτερικού ελέγχου σχετικά με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση οικονομικών καταστάσεων, απαλλαγμένων από ουσιώδη ανακρίβεια, που οφείλεται σε απάτη ή λάθος. Η ευθύνη αυτή περιλαμβάνει επίσης την επιλογή και εφαρμογή κατάλληλων λογιστικών πολιτικών και την διενέργεια λογιστικών εκτιμήσεων που είναι λογικές για τις περιστάσεις.

Ευθύνη Ελεγκτή
Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση γνώμης επί αυτών των Οικονομικών Καταστάσεων, με βάση τον έλεγχό μας. Διενεργήσαμε τον έλεγχο σύμφωνα με τα Ελληνικά Ελεγκτικά Πρότυπα, που είναι εναρμονισμένα με τα Διεθνή Ελεγκτικά Πρότυπα. Τα Πρότυπα αυτά απαιτούν τη συμμόρφωσή μας με τους κανόνες δεοντολογίας και το σχεδιασμό και διενέργεια του ελέγχου μας με σκοπό την εύλογη διασφάλιση ότι οι οικονομικές καταστάσεις είναι απαλλαγμένες από ουσιώδη ανακρίβεια.
Ο έλεγχος περιλαμβάνει τη διενέργεια διαδικασιών για την συγκέντρωση ελεγκτικών τεκμηρίων, σχετικά με τα ποσά και τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στις οικονομικές καταστάσεις. Οι διαδικασίες επιλέγονται κατά την κρίση του ελεγκτή και περιλαμβάνουν την εκτίμηση του κινδύνου ουσιώδους ανακρίβειας των οικονομικών καταστάσεων, λόγω απάτης ή λάθους. Για την εκτίμηση του κινδύνου αυτού, ο ελεγκτής λαμβάνει υπόψη το σύστημα εσωτερικού ελέγχου σχετικά με την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των οικονομικών καταστάσεων, με σκοπό το σχεδιασμό ελεγκτικών διαδικασιών για τις περιστάσεις και όχι για την έκφραση γνώμης επί της αποτελεσματικότητας του συστήματος εσωτερικού ελέγχου της εταιρείας. Ο έλεγχος περιλαμβάνει επίσης την αξιολόγηση της καταλληλότητας των λογιστικών πολιτικών που εφαρμόσθηκαν και του εύλογου των εκτιμήσεων που έγιναν από τη Διοίκηση, καθώς και αξιολόγηση της συνολικής παρουσίασης των οικονομικών καταστάσεων.
Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε συγκεντρώσει είναι επαρκή και κατάλληλα για τη θεμελίωση της γνώμης μας.

Γνώμη
Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες εταιρικές και ενοποιημένες Οικονομικές Καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα από κάθε ουσιώδη άποψη την οικονομική κατάσταση της Εταιρείας και του Ομίλου κατά την 31 Δεκεμβρίου 2007, την χρηματοοικονομική τους επίδοση και τις Ταμειακές τους Ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης, όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση.

Αναφορά επί άλλων νομικών και κανονιστικών θεμάτων
Η Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου περιλαμβάνει τις πληροφορίες που προβλέπονται από τα άρθρα 43α παράγραφος 3, και 107 παράγραφος 3 του Κ.Ν. 2190/20 και το περιεχόμενό της είναι συνεπές με τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις.

Αθήνα, 23 Απριλίου 2008
Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ

Σεραφείμ Μακρής
Α.Μ. Σ.Ο.Ε.Λ. 16311
ΣΟΛ α.ε.
ΟΡΚΩΤΟΙ ΕΛΕΓΚΤΕΣ ΛΟΓΙΣΤΕΣ
Φωκ. Νέγρη 3, Αθήνα

Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεγκτών λογιστών (ΑΓΓΛΙΚΑ)

Πρόσθετες πληροφορίες
ΜΕΣΟΣ ΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ
Τρέχουσα περίοδος (Τ)	Περίοδος Τ-1	Περίοδος Τ-2	Περίοδος Τ-3	Περίοδος Τ-4
0,00	0,00	0,00	0,00	0,00