ALPHA TRUST ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ

Στοιχεία και Πληροφορίες βάσει ΕΚ, ALPHA TRUST ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΑΜΟΙΒΑΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΩΝ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ (2009/Εξαμηνιαία/Μητρική)


ALPHA TRUST Α.Ε.Π.Ε.Υ.
Στοιχεία Οικονομικών Καταστάσεων Βάσει ΔΛΠ

ALPHA TRUST Α.Ε.Π.Ε.Υ.
23491/06/B/91/14
ΤΑΤΟΙΟΥ 21, 145 61 ΚΗΦΙΣΙΑ - Νομαρχία(ή Πρωτοδικείο) : ΥΠΟΥΡΓΕΙΟ ΑΝΑΠΤΥΞΗΣ
ΤΑΤΟΙΟΥ 21, 145 61 ΚΗΦΙΣΙΑ
Στοιχεία και πληροφορίες περιόδου από 01/01/2009 έως 30/06/2009

Οι ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις και η Έκθεση Επισκόπησης του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή αναρτώνται στη διεύθυνση διαδικτύου της εταιρίας http://www.alphatrust.gr/et_id.htm. Προκειμένου ο αναγνώστης να σχηματίσει πληρέστερη εικόνα για την οικονομική θέση και τα αποτελέσματα της ALPHA TRUST Α.Ε.Π.Ε.Υ. οφείλει να ανατρέξει στη διεύθυνση διαδικτύου της.

Τύπος Περιόδου:Περιοδική Εξάμήνου  ΜΗΤΡΙΚΗ
Εταιρική Χρήση:2009
Είδος Υποβολής:ΑΡΧΙΚΗ
Ορκωτός Λογιστής:ΘΕΟΔΩΡΟΣ ΠΑΠΑΗΛΙΟΥ 16641
ΣΟΛ Α.Ε.
Ορκωτός Λογιστής:ΑΝΑΘΑΣΙΟΣ ΒΑΣΣΗΣ 21301
ΣΟΛ Α.Ε.
Τύπος Έκθεσης Επισκόπησης:

i Με σύμφωνη γνώμη
Όλα τα ποσά εκφράζονται σε ΧΙΛΙΑΔΕΣ ΕΥΡΩ
Ημ/νία έγκρισης από ΔΣ:27/08/2009   Επανέγκριση : 
Σύνθεση ΔΣ:
DAVID PHILLIP, ΠΡΟΕΔΡΟΣ  
ΧΑΡΑΛΑΜΠΟΣ ΣΤΑΜΑΤΟΠΟΥΛΟΣ, ΑΝΤΙΠΡΟΕΔΡΟΣ  
ΦΑΙΔΩΝ-ΘΕΟΔΩΡΟΣ ΤΑΜΒΑΚΑΚΗΣ, ΔΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ  
ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΤΖΑΝΕΤΟΣ, ΜΕΛΟΣ  
ΧΡΙΣΤΟΔΟΥΛΟΣ ΑΙΣΩΠΟΣ, ΜΕΛΟΣ  
ΙΩΑΝΝΗΣ ΦΟΥΡΛΗΣ, ΜΕΛΟΣ  
DAVID GWYNDER, ΜΕΛΟΣ  

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΙΣΟΛΟΓΙΣΜΟY
30/06/200931/12/2008
10000ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ  
11100Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια στοιχεία 50,1656,51
11200Επενδύσεις σε ακίνητα0,000,00
11300Άυλα περιουσιακά στοιχεία96,29114,73
11400Λοιπά μη Κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία21.961,8221.466,98
12000Αποθέματα0,000,00
13000Απαιτήσεις από πελάτες125,33118,73
13100Λοιπά κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία2.433,983.024,63
13200Μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση15,3015,30
15000ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ24.682,8824.796,88
16000ΚΑΘΑΡΗ ΘΕΣΗ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ  
16005Μετοχικό Κεφάλαιο12.751,0012.751,00
16010Λοιπά Στοιχεία Καθαρής Θέσης8.599,528.688,33
21000Σύνολο Καθαρής Θέσης μετόχων Εταιρίας (α)21.350,5221.439,33
22000Δικαιώματα Μειοψηφίας (β)0,000,00
23000Σύνολο Καθαρής Θέσης (γ) = (α)+(β)21.350,5221.439,33
17000Μακροπρόθεσμες δανειακές υποχρεώσεις0,000,00
17100Προβλέψεις/Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις2.965,832.861,08
18000Βραχυπρόθεσμες δανειακές Υποχρεώσεις0,000,00
19000Λοιπές βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις366,53496,47
19100Υποχρεώσεις που σχετίζονται με μη κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία προοριζόμενα για πώληση0,000,00
20000Σύνολο υποχρεώσεων (δ)3.332,363.357,55
24000ΣΥΝΟΛΟ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΩΝ (γ) + (δ)24.682,8824.796,88

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
01/01/200901/01/200801/01/200901/01/2008
30/06/200930/06/200831/03/200931/03/2008
ΚωδικόςΠεριγραφήΣυνεχ.Διακ.Συν.Συνεχ.Διακ.Συν.Συνεχ.Διακ.Συν.Συνεχ.Διακ.Συν.
26000Κύκλος εργασιών864,17000,0000864,17001.319,74000,00001.319,74000,00000,00000,00000,00000,00000,0000
27000Μικτά κέρδη / (ζημιές)300,44000,0000300,4400711,41000,0000711,41000,00000,00000,00000,00000,00000,0000
28000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών και επενδυτικών αποτελεσμάτων-119,68000,0000-119,6800-19,62000,0000-19,62000,00000,00000,00000,00000,00000,0000
30000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων15,94000,000015,940055,69000,000055,69000,00000,00000,00000,00000,00000,0000
32000Κέρδη / (ζημιές) μετά από φόρους -88,81000,0000-88,810040,84000,000040,84000,00000,00000,00000,00000,00000,0000
33000Κατανέμονται σε: 1,00001,00001,0000 1,0000      
34000Μετόχους Εταιρίας  0,0000  0,0000  0,0000  0,0000
35000Μετόχους Μειοψηφίας  0,0000  0,0000  0,0000  0,0000
36000Κέρδη μετά από φόρους ανά μετοχή ? βασικά (σε €)0,00000,00000,00000,00140,00000,00000,00000,00000,00000,00000,00000,0000
36100Προτεινόμενο Μέρισμα ανα μετοχή - (σε €)     0,0000  0,0000  0,0000
29000Κέρδη / (ζημιές) προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και συνολικών αποσβέσεων-92,22000,0000-92,220014,65000,000014,65000,00000,00000,00000,00000,00000,0000

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΚΑΘΑΡΗΣ ΘΕΣΗΣ ΠΕΡΙΟΔΟΥ
30/06/200930/06/2008
38000Σύνολο καθαρής θέσης έναρξης περιόδου/χρήσης (01.01.2009 και 01.01.2008)21.439,3327.101,48
42000Κέρδη / (ζημιές) περιόδου/χρήσης μετά από φόρους (συνεχιζόμενες και διακοπείσες δραστηριότητες)-88,8140,84
39000Αύξηση / (μείωση) μετοχικού κεφαλαίου0,000,00
40000Διανεμηθέντα μερίσματα 0,00-1.952,90
41000Καθαρό εισόδημα καταχωρημένο απ’ ευθείας στην καθαρή θέση (Παράρτημα Γ,ια)0,00-7,50
43000Αγορές (πωλήσεις) ιδίων μετοχών0,000,00
44000Σύνολο καθαρής θέσης λήξης περιόδου/χρήσης (30.6.2009 και 30.6.2008)21.350,5225.181,92

ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗΣ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ     
01/01/200901/01/2008
30/06/200930/06/2008
46000Λειτουργικές δραστηριότητες  
52100Αποτελέσματα προ φόρων (συνεχιζόμενες δραστηριότητες)15,9455,69
52200Αποτελέσματα προ φόρων (διακοπείσες δραστηριότητες)0,000,00
53000Πλέον / μείον προσαρμογές για:  
54000Αποσβέσεις27,4734,27
54100Απομειώσεις ενσώματων και άυλων πάγιων περιουσιακών στοιχείων0,000,00
55000Προβλέψεις-170,93135,25
56000Συναλλαγματικές διαφορές0,000,00
57000Αποτελέσματα (έσοδα, έξοδα, κέρδη και ζημιές) επενδυτικής δραστηριότητας-140,75-84,28
58000Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα5,128,97
59000Πλέον/ μείον προσαρμογές για μεταβολές λογαριασμών κεφαλαίου κίνησης ή που σχετίζονται με τις λειτουργικές δραστηριότητες:  
60000Μείωση / (αύξηση) αποθεμάτων0,000,00
61000Μείωση / (αύξηση) απαιτήσεων4,582.061,26
62000(Μείωση) / αύξηση υποχρεώσεων (πλην δανειακών)-113,84-1.371,08
63000Μείον:  
64000Χρεωστικοί τόκοι και συναφή έξοδα καταβεβλημένα-5,12-8,97
65000Καταβεβλημένοι φόροι0,00-391,32
65100Λειτουργικές ροές από διακοπείσες δραστηριότητες0,000,00
66000Σύνολο εισροών / (εκροών) από λειτουργικές δραστηριότητες (α)-377,53439,79
67000Επενδυτικές δραστηριότητες  
72000Απόκτηση θυγατρικών, συγγενών, κοινοπραξιών και λοιπών επενδύσεων-339,93-446,00
73000Αγορά ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων-2,68-14,48
74000Εισπράξεις από πωλήσεις ενσώματων και άϋλων παγίων στοιχείων140,7584,28
75000Τόκοι εισπραχθέντες0,000,00
76000Μερίσματα εισπραχθέντα 0,000,00
76100Επενδυτικές ροές από διακοπείσες δραστηριότητες0,000,00
77000Σύνολο εισροών / (εκροών) από επενδυτικές δραστηριότητες (β)-201,86-376,20
78000Χρηματοδοτικές δραστηριότητες  
79000Εισπράξεις από αύξηση μετοχικού κεφαλαίου0,000,00
79100Πληρωμές για μείωση μετοχικού καφαλαίου0,000,00
80000Εισπράξεις από εκδοθέντα / αναληφθέντα δάνεια0,000,00
81000Εξοφλήσεις δανείων0,000,00
82000Εξοφλήσεις υποχρεώσεων από χρηματοδοτικές μισθώσεις (χρεολύσια)0,000,00
83000Μερίσματα πληρωθέντα-4,10-1.847,72
83100Χρηματοδοτικές ροές από διακοπείσες δραστηριότητες0,000,00
84000Σύνολο εισροών / (εκροών) από χρηματοδοτικές δραστηριότητες (γ)-4,10-1.847,72
86000Καθαρή αύξηση / (μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα περιόδου/χρήσης (α) + (β) + (γ)-583,49-1.784,13
87000Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης περιόδου/χρήσης2.155,362.243,25
88000Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης περιόδου/χρήσης1.571,87459,12

ΠΡΟΣΘΕΤΑ ΣΤΟΙΧΕΙΑ ΚΑΙ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ
α. Σε περίπτωση που ο τύπος της έκθεσης επισκόπησης είναι µε θέµατα έµφασης ή εξαίρεσης, παρατίθενται συνοπτικά τα εν λόγω θέματα, καθώς και η συνολική επίπτωση των εξαιρέσεων στην καθαρή θέση και τα αποτελέσµατα µετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας. Σε περίπτωση δε, που ο ορκωτός ελεγκτής λογιστής εκφέρει αρνητική γνώµη ή αρνείται να εκφέρει γνώµη, παρατίθεται ο λόγος της άρνησης.
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ.
β. Σε περίπτωση μεταβολών όπως, αλλαγή λογιστικών πολιτικών, εκτιμήσεων, διόρθωση λογιστικού λάθους, αναταξινομήσεις κονδυλίων των οικονομικών καταστάσεων, αναφέρεται το είδος των μεταβολών και οι σημειώσεις των οικονομικών καταστάσεων στις οποίες γίνεται λεπτομερής περιγραφή τους και αναφορά των επιπτώσεών τους, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα από τις αντίστοιχες διατάξεις των ΔΛΠ/ΔΠΧΠ. Σε περίπτωση που οι παραπάνω μεταβολές επηρεάζουν τις ήδη δηµοσιοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις, τότε αναφέρονται οι αλλαγές στον κύκλο εργασιών, στα αποτελέσµατα µετά από φόρους και δικαιώµατα µειοψηφίας, καθώς και στην καθαρή θέση των µετόχων της εταιρίας, για τη συγκρίσιμη ενδιάμεση περίοδο και την προηγούμενη ετήσια οικονοµική χρήση (ενώ για την δωδεκάμηνη περίοδο μόνο για την συγκρίσιμη ετήσια οικονομική χρήση).
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
γ. ί) Σε περίπτωση εταιρικών γεγονότων όπως ίδρυση, εξαγορά, πώληση, συγχώνευση άλλης εταιρίας ή κλάδου, απόσχιση κλάδου και αναδιάρθρωση παρατίθενται οι βασικές πληροφορίες για το γεγονός, συµπεριλαµβανοµένης και της ηµεροµηνίας πραγµατοποίησής του. Επιπλέον, στην περίπτωση που τα εν λόγω γεγονότα επέφεραν μεταβολή συνολικά σε ποσοστό άνω του 25%, στον κύκλο εργασιών, ή/και στα αποτελέσµατα µετά από φόρους και δικαιώµατα μειοψηφίας, ή/και στην καθαρή θέση των μετόχων της εταιρίας, αναφέρεται η επίπτωση στα παραπάνω μεγέθη (ποσό και ποσοστό).
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
γ. ίί) Σε περίπτωση διακοπής εκµετάλλευσης παρατίθενται οι βασικές πληροφορίες για το γεγονός
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ.
γ. ίίί) Οι σημειώσεις των οικονομικών καταστάσεων όπου γίνεται αναλυτική περιγραφή των περιπτώσεων γ ί) και γ ίί).
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ.
δ .Σε περίπτωση αλλαγής της χρονικής περιόδου της οικονομικής χρήσης της εταιρίας, αναφέρεται το γεγονός και οι λόγοι της αλλαγής, µε επισήµανση στη µη συγκρισιµότητα των οικονοµικών στοιχείων της τρέχουσας περιόδου σε σχέση µε την αντίστοιχη περίοδο της προηγούµενης χρήσης. Επιπλέον, για λόγους συγκρισιμότητας, παρατίθενται κατ’ ελάχιστο τα βασικά μεγέθη (κύκλος εργασιών, αποτελέσµατα µετά από φόρους και δικαιώµατα μειοψηφίας, καθαρή θέση των μετόχων της εταιρίας) της τρέχουσας περιόδου µε τα αντίστοιχα στοιχεία της συγκρίσιμης προηγούμενης χρονικής περιόδου.
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
στ. Η σημείωση των οικονομικών καταστάσεων στην οποία γίνεται αναφορά των ανέλεγκτων φορολογικά χρήσεων.
ΟΙ ΑΝΕΛΕΓΚΤΕΣ ΦΟΡΟΛΟΓΙΚΑ ΧΡΗΣΕΙΣ ΑΝΑΦΕΡΟΝΤΑΙ ΣΤΗ ΣΗΜΕΙΩΣΗ 6.11. ΓΙΑ ΤΙΣ ΑΝΕΛΕΓΚΤΕΣ ΧΡΗΣΕΙΣ ΕΧΕΙ ΔΙΕΝΕΡΓΗΘΕΙ ΣΧΕΤΙΚΗ ΠΡΟΒΛΕΨΗ ΠΟΣΟΥ ΕΥΡΩ 119.773 ΓΙΑ ΤΟΝ ΟΜΙΛΟ ΚΑΙ ΤΗΝ ΕΤΑΙΡΙΑ.
ζ. ί) Οι πάσης φύσεως επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές, οι αποφάσεις δικαστικών ή διαιτητικών οργάνων που έχουν ή ενδέχεται να έχουν σηµαντική επίπτωση στην οικονοµική κατάσταση ή λειτουργία της εταιρίας και του ομίλου.
ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ
ζ ίί) Το ποσό της σωρευτικής πρόβλεψης που έχει διενεργηθεί, για κάθε μία από τις κάτωθι περιπτώσεις, εφόσον είναι σημαντική:
- υποθέσεις που αναφέρονται στην περίπτωση ζ (ί)
- ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις
- λοιπές προβλέψεις.
ΠερίπτωσηΠοσό
Υποθέσεις που αναφέρονται στη σημείωση ζ (i)0,00
Ανέλεγκτες Φορολογικά Χρήσεις63,00
Λοιπές Προβλέψεις0,00
η. Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
23
η. Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης - Μόνιμο Προσωπικό.
22
η. Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της τρέχουσας χρήσης -Εποχικό Προσωπικό.
0
η. Ο αριθμός του απασχολούμενου προσωπικού στο τέλος της προηγούμενης χρήσης -Εποχικό Προσωπικό.
0
θ. Οι πάσης φύσεως συναλλαγές (έσοδα και έξοδα) σωρευτικά από την έναρξη της οικονοµικής χρήσης καθώς και τα υπόλοιπα των απαιτήσεων και υποχρεώσεων της εταιρίας και του ομίλου στη λήξη της τρέχουσας περιόδου/χρήσης που έχουν προκύψει από συναλλαγές τους µε τα συνδεδεµένα µέρη, όπως αυτά ορίζονται στο ?ΛΠ 24, µε διακριτή παράθεση των συνολικών αµοιβών διευθυντικών στελεχών και µελών της διοίκησης, των συναλλαγών τους, καθώς και των απαιτήσεων και υποχρεώσεων τους.
Τρέχουσα περίοδος
Συναλλαγές της με τα συνδεδεμένα μέρηΌμιλοςΕταιρία
α) Έσοδα 175,5160,53
β) Έξοδα 0,000,00
γ) Απαιτήσεις1.558,081.595,50
δ) Υποχρεώσεις0,000,00
ε) Συναλλαγές και αμοιβές διευθυντικών στελεχών και μελών της διοίκησης416,42262,54
στ) Απαιτήσεις από διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης0,800,00
ζ) Υποχρεώσεις προς τα διευθυντικά στελέχη και μέλη της διοίκησης0,000,00
ι. Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο/χρήση ο εκδότης παύει να καταρτίζει ενοποιηµένες οικονοµικές καταστάσεις, αναφέρεται το γεγονός και η αιτία που το προκάλεσε.
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ.
ια. Σε περίπτωση που στην τρέχουσα περίοδο/χρήση καταχωρήθηκαν έσοδα/έξοδα απ’ ευθείας στην καθαρή θέση, αναφέρονται τα ποσά και η φύση τους.
ΔΕΝ ΣΥΝΤΡΕΧΕΙ ΤΕΤΟΙΑ ΠΕΡΙΠΤΩΣΗ
ιβ. Ο αριθμός και η αξία κτήσης του συνόλου των μετοχών της μητρικής που κατέχονται είτε από την ίδια είτε από θυγατρικές και συγγενείς της επιχειρήσεις, στη λήξη της τρέχουσας περιόδου/χρήσης.
ΑριθμόςΑξία Κτήσης Συν. μετοχών
Μητρική0,000,00
Θυγατρικές και Συγγενείς0,000,00
Σύνολο0,000,00
ιγ. Κάθε άλλη ουσιώδης για τους επενδυτές πληροφορία ως προς τη χρηµατοοικονοµική κατάσταση και την πορεία των δραστηριοτήτων της μητρικής και του ομίλου, από την έναρξη της τρέχουσας οικονομικής χρήσης µέχρι την ηµεροµηνία έγκρισης των οικονοµικών καταστάσεων.
1. ΟΙ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ ΜΕ ΤΙΣ ΑΝΤΙΣΤΟΙΧΕΣ ΔΙΕΥΘΥΝΣΕΙΣ ΤΟΥΣ ΚΑΙ ΠΟΣΟΣΤΑ ΣΥΜΜΕΤΟΧΗΣ ΠΟΥ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΟΝΤΑΙ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΑΝΑΦΕΡΟΝΤΑΙ ΣΤΗ ΣΗΜΕΙΩΣΗ 6.4 ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ. 2. ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΟΙ ΟΠΟΙΕΣ ΔΕΝ ΕΝΣΩΜΑΤΩΘΗΚΑΝ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΣΤΗΝ ΤΡΕΧΟΥΣΑ ΧΡΗΣΗ, ΕΝΩ ΕΙΧΑΝ ΕΝΣΩΜΑΤΩΘΕΙ ΣΤΗΝ ΠΡΟΗΓΟΥΜΕΝΗ ΧΡΗΣΗ. ΕΠΙΣΗΣ ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΟΙ ΟΠΟΙΕΣ ΔΕΝ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΟΝΤΑΙ ΣΤΗΝ ΕΝΟΠΟΙΗΣΗ ΚΑΙ ΔΕΝ ΕΧΕΙ ΕΠΕΛΘΕΙ ΚΑΜΙΑ ΑΛΛΑΓΗ ΣΤΗ ΜΕΘΟΔΟ ΕΝΣΩΜΑΤΩΣΗΣ ΚΑΠΟΙΑΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΑΠΟ ΠΕΡΙΟΔΟ ΣΕ ΠΕΡΙΟΔΟ. 3. ΣΤΙΣ 1/8/2008 ΞΕΚΙΝΗΣΕ Η ΔΙΑΠΡΑΓΜΑΤΕΥΣΗ ΤΩΝ ΜΕΤΟΧΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΣΤΗΝ ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΗ ΑΓΟΡΑ ΤΟΥ ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟΥ ΑΘΗΝΩΝ. 4. ΔΕΝ ΥΠΑΡΧΟΥΝ ΕΠΙΔΙΚΕΣ Ή ΥΠΟ ΔΙΑΙΤΗΣΙΑ ΔΙΑΦΟΡΕΣ ΚΑΘΩΣ ΚΑΙ ΑΠΟΦΑΣΕΙΣ ΔΙΚΑΣΤΙΚΩΝ Ή ΔΙΑΙΤΗΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΩΝ ΠΟΥ ΕΧΟΥΝ Ή ΕΝΔΕΧΕΤΑΙ ΝΑ ΕΧΟΥΝ ΣΗΜΑΝΤΙΚΗ ΕΠΙΠΤΩΣΗ ΣΤΗΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ Ή ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΚΑΙ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ. 5. ΔΕΝ ΥΦΙΣΤΑΤΑΙ ΕΜΠΡΑΓΜΑΤΑ ΒΑΡΗ ΕΠΙ ΤΩΝ ΠΑΓΙΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΚΑΙ ΤΟΥ ΟΜΙΛΟΥ. 6. ΔΕΝ ΚΑΤΕΧΟΝΤΑΙ ΙΔΙΕΣ ΜΕΤΟΧΕΣ. 7. ΟΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΕΧΟΥΝ ΕΓΚΡΙΘΕΙ ΑΠΟ ΤΟ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ ΤΗΣ ΕΤΑΙΡΙΑΣ ΣΤΙΣ 27/8//2009. 8. ΤΑ ΚΕΡΔΗ ΑΝΑ ΜΕΤΟΧΗ ΠΡΟΣΔΙΟΡΙΣΤΗΚΑΝ ΜΕ ΒΑΣΗ ΤΟ ΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΟ ΑΡΙΘΜΟ ΜΕΤΟΧΩΝ ΣΕ ΚΥΚΛΟΦΟΡΙΑ.

ΕΤΑΙΡΙΕΣ ΣΤΙΣ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ΤΩΝ ΟΠΟΙΩΝ ΠΕΡΙΛΑΜΒΑΝΕΤΑΙ Η ΟΙΚΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ
Επωνυμία ΕταιρίαςΧώρα ΈδραςΠοσοστό Συμ.Μέθ. Ενσωμ.

ΣΤΑΚΟΔ 2003
ΚωδικόςΠεριγραφήΠοσόΠοσοστό
652.9Άλλες δραστηριότητες ενδιάμεσων χρηματοπιστωτικών οργανισμών μ.α.κ.864,17100,0000


ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΡΟΣΑΡΜΟΓΩΝ ΜΕΤΑΞΥ ΔΛΠ ΚΑΙ ΕΛΠ
   
Σύνολο ιδίων κεφαλαίων σύμφωνα με το ΕΛΠ  
Προσαρμογές της Καθαρής θέσης με βάσει τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα  
Καθαρή θέση σύμφωνα με τα Διεθνή Λογιστικά Πρότυπα  


Σχόλια Εταιρίας

ΥΠΟΒΟΛΗ ΕΞΑΜΗΝΙΑΙΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΕΤΑΙΡΙΑΣ
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεγκτών λογιστών (ΕΛΛΗΝΙΚΑ)
Έκθεση Επισκόπησης Ενδιάμεσης Οικονομικής Πληροφόρησης

Προς τους Μετόχους της Ανώνυμης Εταιρείας
«ALPHA TRUST ΑΕΠΕΥ»

Εισαγωγή
Επισκοπήσαμε το συνημμένο εταιρικό και ενοποιημένο συνοπτικό ισολογισμό της «ALPHA TRUST ΑΕΠΕΥ της 30ης Ιουνίου 2009, τις σχετικές εταιρικές και ενοποιημένες συνοπτικές καταστάσεις συνολικών εσόδων, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της εξάμηνης περιόδου που έληξε αυτή την ημερομηνία, καθώς και τις επιλεγμένες επεξηγηματικές σημειώσεις. Η Διοίκηση της Εταιρείας έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και παρουσίαση αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής οικονομικής πληροφόρησης, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση και εφαρμόζονται στην Ενδιάμεση Οικονομική Αναφορά (Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο «ΔΛΠ» 34). Δική μας ευθύνη είναι η έκφραση ενός συμπεράσματος επί αυτής της ενδιάμεσης συνοπτικής οικονομικής πληροφόρησης με βάση την επισκόπησή μας.
Εύρος της εργασίας επισκόπησης
Διενεργήσαμε την επισκόπησή μας σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Επισκόπησης 2410 «Επισκόπηση Ενδιάμεσης Οικονομικής Πληροφόρησης που διενεργείται από τον Ανεξάρτητο Ελεγκτή της Οικονομικής Μονάδας». Η επισκόπηση της ενδιάμεσης οικονομικής πληροφόρησης συνίσταται στη διενέργεια διαδικασιών για την αναζήτηση πληροφοριών, κυρίως από πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για οικονομικά και λογιστικά θέματα και στην εφαρμογή κριτικής ανάλυσης και λοιπών διαδικασιών επισκόπησης. Το εύρος μίας εργασίας επισκόπησης είναι ουσιωδώς μικρότερο από έναν έλεγχο που διενεργείται σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελεγκτικής και επομένως, δεν μας δίδει τη δυνατότητα να αποκτήσουμε τη διασφάλιση ότι έχουν περιέλθει στην αντίληψή μας όλα τα σημαντικά θέματα τα οποία θα είχαν επισημανθεί σε έναν έλεγχο. Κατά συνέπεια, με την παρούσα δεν διατυπώνουμε γνώμη ελέγχου.

Συμπέρασμα
Με βάση τη διενεργηθείσα επισκόπηση, δεν έχει περιέλθει στην αντίληψή μας οτιδήποτε που θα μας οδηγούσε στο συμπέρασμα ότι η συνημμένη ενδιάμεση οικονομική πληροφόρηση δεν έχει καταρτισθεί, από κάθε ουσιώδη άποψη, σύμφωνα με το ΔΛΠ 34.


Αθήνα 27 Αυγούστου 2009
Ο Ορκωτός Ελεγκτής Λογιστής
Θεόδωρος Ν. Παπαηλιού
ΑΜ ΣΟΕΛ 16641
Έκθεση επισκόπησης/ελέγχου ορκωτών ελεγκτών λογιστών (ΑΓΓΛΙΚΑ)
Review Report on Interim Financial Information

To the Shareholders of ?ALPHA TRUST INVESTMENT SERVICES AE?

Introduction
We have reviewed the accompanying separate and consolidated condensed balance sheet of ?ALPHA TRUST INVESTMENT SERVICES AE? (the ?Company?) as at 30 June 2009, the relative separate and consolidated condensed statements of comprehensive income, changes in equity and cash flows for the six-month period then ended, as well as the selected explanatory notes, that constitute the condensed interim financial information, which is an integral part of the six-month financial report under the L. 3556/2007. Management is responsible for the preparation and presentation of this condensed interim financial information, in accordance with International Financial Reporting Standards, as adopted by the European Union (EU) and which apply to Interim Financial Reporting (International Accounting Standard ?IAS 34?). Our responsibility is to express a conclusion on this condensed interim financial information based on our review.

Scope of Review
We conducted our review in accordance with International Standard on Review Engagements 2410, ?Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity?. A review of interim financial information consists of making inquiries, primarily of persons responsible for financial and accounting matters, and applying analytical and other review procedures. A review is substantially less in scope than an audit conducted in accordance with International Standards on Auditing and consequently does not enable us to obtain assurance that we would become aware of all significant matters that might be identified in an audit.
Accordingly, we do not express an audit opinion.

Conclusion
Based on our review, nothing has come to our attention that causes us to believe that the accompanying interim financial information is not prepared, in all material respects, in accordance with International Accounting Standard ?IAS 34?.


Athens, 27 August 2009

THEODOROS N. PAPAILIOU
Certified Public Accountant Auditor
Institute of CPA (SOEL) Reg. No. 16641
SOL S.A. ? Certified Public Accountants Auditors
Member of Crowe Horwath International
3, Fok. Negri Street ? Athens 11257, Greece
Institute of CPA (SOEL) Reg. No. 125

Πρόσθετες πληροφορίες
ΜΕΣΟΣ ΣΤΑΘΜΙΣΜΕΝΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ ΜΕΤΟΧΩΝ
Τρέχουσα περίοδος (Τ)Περίοδος Τ-1Περίοδος Τ-2Περίοδος Τ-3Περίοδος Τ-4
31.100.000,0031.100.000,0030.044.606,0029.907.310,0029.907.310,00

Σύνολο ιδίων κεφαλαίων (ενοποιημένων οικ.καταστάσεων ή μητρικής εφόσον δεν συντάσσει)9.737,96
Αποτελέσματα χρήσεως μετά από φόρους και δικαιώματα μειοψηφίας (ενοποιημένων οικ.καταστάσεων ή μητρικής εφόσον δεν συντάσσει)-159,22
Ύπαρξη ληξιπρόθεσμων δανειακών ή άλλων υποχρεώσεων της εισηγμένης εταιρίας ΟΧΙ  
Κατάθεση Αίτησης για Υπαγωγή της εισηγμένης εταιρίας στα άρθρα 44,45,46 του ν. 1892/90 ΟΧΙ